Esa es la realidad que se vislumbra en los inversores estadounidenses que comenzaron a comprar y vender acciones en aplicaciones como Robinhood el año pasado, cuando se vieron privados de otros pasatiempos durante los bloqueos por pandemia. Al menos 8 millones de personas abrieron nuevas cuentas de corretaje en los primeros nueve meses de 2020, muchos de ellos jóvenes comerciantes que estaban metiendo los pies en el grupo de inversión por primera vez.
Ahora que estos inversores se dan cuenta de que podrían estar enganchados por los impuestos, no están indignados (como lo estaba George Harrison de los Beatles cuando escribió “Taxman” ) tanto como confundidos acerca de las reglas.
Chase Alford recibió recientemente una notificación de Robinhood que lo alertaba de que era casi la temporada de impuestos. El inversionista de 19 años, que terminó 2020 con menos de $ 5,000 en ganancias netas, no está seguro de tener que pagar.
Robinhood y la gamificación de la inversión
«Leí sobre él y todo lo que vi no me llevó a creer que tenía que pagar, sin embargo, estaba en la tienda de comestibles o algo así, así que no me sumergí en él tanto como necesitaba», dijo. Alford, quien comenzó a operar en marzo cuando estaba atrapado en su casa en Fulshear, Texas.
Entonces, ¿qué debe saber si ganó dinero con sus inversiones el año pasado?
El código fiscal de EE. UU. Penaliza el comercio especulativo al gravar las ganancias a corto plazo a una tasa más alta que las ganancias a largo plazo. La línea divisoria es un año: para obtener la tasa más baja de ganancias de capital a largo plazo, los inversores deben conservar una acción durante un año y un día. Las parejas casadas que ganan hasta $ 80,000 no pagan nada sobre ganancias de capital a largo plazo y dividendos calificados. La mayoría de los demás grupos de ingresos de clase media pagan el 15%, y la tasa máxima para los que tienen altos ingresos es del 23,8%. Mientras tanto, las ganancias a corto plazo se gravan como los ingresos ordinarios, a una tasa máxima del 37%.
Aquellos que obtuvieron grandes ganancias a corto plazo en el mercado el año pasado pueden deber un cheque considerable al Servicio de Impuestos Internos y, dependiendo de dónde vivan, a la agencia estatal de recaudación de impuestos.
Cuando a los estadounidenses se les paga en el trabajo, generalmente se les retienen impuestos de sus cheques de pago. Las casas de bolsa rara vez hacen lo mismo con las ganancias en acciones y otras inversiones. Eso puede crear un dolor de cabeza cuando vencen los impuestos en abril, especialmente si los inversores no han reservado suficiente dinero.
“El mayor error que tienen la mayoría de los inversores es que no se les cobrará impuestos mientras no retiren el dinero”, dijo Ryan Marshall, planificador financiero y socio de ELA Financial Group en Wyckoff, Nueva Jersey. Eso es cierto para las cuentas de jubilación individuales o planes de estilo 401 (k). Pero cualquier otro ingreso de inversión, proveniente de la venta de acciones y bonos, de dividendos y ganancias generadas por fondos mutuos, está sujeto a impuestos.
El auge en las firmas de corretaje el año pasado significa que los inversores individuales, conocidos como comerciantes minoristas, ahora representan una quinta parte del volumen de acciones en los EE. UU., Según datos de Bloomberg Intelligence. No fue solo un fenómeno estadounidense. Las cuentas de operaciones en todo el mundo se triplicaron desde 2019, según una encuesta de BrokerChooser. En Japón, la firma en línea Rakuten Securities experimentó un aumento del 25% en las cuentas en nueve meses, mientras que los pequeños inversores representan casi dos tercios de las operaciones en Corea del Sur. Aproximadamente una de cada tres personas en Arabia Saudita tiene una cuenta de corretaje.
Los inversores novatos están recurriendo a los motores de búsqueda, los sitios web de impuestos, las comunidades en línea, los miembros de la familia o los profesionales de CPA para obtener ayuda a medida que se acerca el inicio de la temporada de presentación de solicitudes en EE .
«Ese es otro proceso que necesito aprender», dijo Mac Coughlin, refiriéndose a sus posibles obligaciones fiscales. «Honestamente, no tengo idea de nada de eso», dijo el estudiante de negocios de 20 años en la Universidad de Fordham. “Tuve una pequeña pérdida durante todo el año, así que en términos de presentación y declaraciones de impuestos, realmente no entiendo el proceso”.
Para los inversores con rendimientos negativos en 2020 como Coughlin, las pérdidas comerciales se pueden convertir en reembolsos mayores del IRS. Sin embargo, para otros inversionistas, la temporada de presentación de solicitudes puede resultar costosa. Y los comerciantes con ganancias que ignoran sus obligaciones tributarias podrían terminar con facturas aún mayores en el futuro.
Matthew Savello, contador público certificado, pasa sus días respondiendo preguntas sobre la presentación de impuestos en unos 15 grupos de inversión y acciones en Discord, un popular servicio de chat para inversores jóvenes. Trabaja a tiempo completo en una empresa de contabilidad, pero ahora también ha lanzado su propia asesoría, Prestige Tax & Accounting LLC.
“Ahora que realmente ha llegado el momento de presentar la solicitud, la gente está empezando a luchar un poco”, dijo Savello, de 27 años. “Una de las cosas clave es que hay que presupuestarlo. Probablemente la mayoría de las personas con las que hablé realmente tengan pérdidas, no hay muchas que realmente puedan lograrlo con éxito. Y para los que lo hacen, el presupuesto se ha convertido en un gran problema «.
Robinhood, la compañía que se convirtió en sinónimo del fenómeno de la inversión minorista durante el año pasado, dijo que debido a que es una corredora autodirigida, no está autorizada para brindar asesoramiento fiscal. Recomienda que sus clientes hablen con un profesional de impuestos si tienen preguntas específicas sobre los documentos fiscales, incluido cómo presentarlos. Además de los recursos fiscales disponibles en su sitio web, la compañía también se está comunicando con los usuarios para actualizarlos sobre la información que pueden esperar recibir en preparación de la temporada de impuestos, incluida una descripción general de las fechas clave y los formularios de impuestos, según un vocero.
Presentarse como inversor puede significar recopilar mucho más papeleo. Existe el formulario 1099-B de los corredores, el 1099-INT que informa los ingresos por intereses y el 1099-DIV para los dividendos. Algunas empresas consolidan toda la actividad en una forma. Es posible que su 1099-B demore hasta mediados de febrero en llegar, y otras formas especializadas, como las K-1 generadas por inversiones de asociaciones, demoran aún más. Aquellos que comercian con criptomonedas o que saltaron de una plataforma a otra en 2020 pueden necesitar hacer un trabajo adicional para compilar todas las transacciones imponibles que necesitan reportar.
El IRS recibe una copia de cada 1099. Si no declara cada centavo de los ingresos, la agencia lo notará y le enviará una carta exigiendo dinero. En muchos casos, la computadora del IRS podría terminar cobrando mucho más de lo que realmente debe, por ejemplo, gravando todo el producto de una venta, en lugar de solo su ganancia.
“Es para su beneficio pagarlo lo más rápido posible”, dijo Jordan Kendall, socio de Marcum LLP. Ignorar por completo su obligación de presentación podría ser aún más complicado.
“Muchos contribuyentes no se dan cuenta de que si está atrasado en la presentación de impuestos y le debe dinero al gobierno, podrían retener su pasaporte y evitar que viaje internacionalmente”, dijo. «Podrían complicarle la vida».
Si ingresa los formularios correctos, el software de impuestos generalmente puede calcular cuánto debe. Pero si está operando sin conocer las reglas fiscales, puede terminar con una factura fiscal mucho mayor de lo esperado..
Además de reducir los impuestos reteniendo inversiones durante más de un año, los inversores inteligentes pueden evitarlos por completo generando pérdidas. Al vender acciones que han bajado de valor, pueden compensar cualquier ganancia en su cartera. Es algo que los inversores aficionados a menudo se resisten a hacer.
«Vender con pérdidas, en particular, es el movimiento más difícil que pueden hacer los nuevos inversores», dijo Linda P. Erickson, planificadora financiera de Erickson Advisors en Carolina del Norte. «Parece que siempre quieren esperar hasta que ‘regrese'».
Las pérdidas no solo pueden borrar los impuestos sobre las ganancias, sino que también pueden compensar hasta $ 3,000 por año en ingresos ordinarios. Las pérdidas también se pueden transferir a años futuros. Sin embargo, hay una trampa en esta estrategia, a menudo llamada «recolección de pérdidas fiscales»: si vende una acción con pérdidas y luego compra la acción nuevamente dentro de los 30 días, no puede reclamar la pérdida en sus impuestos.
La llamada «regla de venta de lavado», diseñada para evitar que los contribuyentes jueguen con el sistema, podría representar un problema para los principiantes que pasaron 2020 intercambiando las mismas pocas acciones. Es posible que sus inversiones hayan perdido valor, pero no podrán reclamar una pérdida en su formulario 1040.
Para muchos, los costos fiscales adicionales del comercio podrían significar un reembolso menor. Sin embargo, aquellos que ganaron una cantidad sustancial de dinero en 2020 pueden encontrarse con facturas de impuestos inesperadamente altas. La buena noticia es que el IRS permite que las personas paguen impuestos a plazos con solo un poco de papeleo adicional. La mala noticia es que pueden aplicarse multas e intereses.
Por Misyrlena Egkolfopoulou y Ben Steverman/ Bloomberg
